В соответствии с положениями статьи 3 Федерального закона от
07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»
под легализацией понимается придание внешне законного характера
владению, использованию или распоряжению денежными средствами либо
иным имуществом, добытыми в результате совершения преступления.
Статьи 174 и 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации
устанавливают ответственность за проведение финансовых операций и
заключение иных сделок в отношении денежных средств или имущества,
полученных в результате преступного деяния, если такие действия
направлены на создание видимости их законного происхождения.
В постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32
«О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных
средств или иного имущества, приобретённых преступным путём»
разъяснено, что уголовная ответственность по статьям 174 и 174.1 УК РФ
может наступить даже при совершении единственной финансовой операции
или сделки с преступно добытым имуществом, если доказано, что целью
этих действий было придание ему правомерного вида. Примером может
служить оформление купли-продажи недвижимости, незаконное
приобретение которой прикрывается поддельными документами о праве
собственности.
Нередко лица, намеренные скрыть происхождение денежных средств,
предлагают гражданам зарегистрировать на своё имя юридическое лицо,
стать номинальными индивидуальными предпринимателями, открыть
банковские счета и передать им банковские карты и доступы к ним, обещая
материальное вознаграждение. Такие действия могут привести к уголовной
ответственности по статьям 173.1, 173.2 и 187 УК РФ.
Следует учитывать, что помимо уголовной ответственности за
операции с преступными доходами может наступить и гражданско-правовая
ответственность. В соответствии со статьей 169 Гражданского кодекса РФ
сделки, совершённые с заведомо противоправной или аморальной целью,
считаются ничтожными. В установленных законом случаях всё полученное
по такой сделке может быть обращено в доход государства, если обе стороны
действовали умышленно.
